Если банковские счета вашего предприятия постоянно «обнуляются», вы можете попасть в категорию рисковых клиентов. Читайте подобнее о новой методике финмониторинга для банков от НБУ.
Нацбанк распространил «шпаргалку» для коммерческих банков по мониторингу операций клиентов на 2019 год. Речь идет о рискоориентированном подходе в выявлении «схемных» операций, в том числе с нерезидентами.
Методика выявления рисковых транзакций содержит систематизированный перечень практических примеров сомнительных операций предприятий и предпринимателей, которые должны блокироваться банками.
Основными операциями, которые подлежат блокировке (приостановке), являются незаконное выведение капитала за рубеж, незаконное снятие наличных средств, а также фиктивные транзитные операции.
Нацбанк приводит следующие индикаторы сомнительности операций («red flags»):
· директор предприятия одновременно является его конечным бенефициаром;
· в штате предприятия работает до трех лиц;
· короткий период существования предприятия (до 1 года);
· несформированный уставный капитал или минимальный размер уставного капитала;
· предоставление прав по управлению счетом третьим лицам на основании доверенности;
· регистрация нескольких предприятий по одному и тому же адресу или указание одинаковых номеров телефона;
· денежные обороты в сумме нескольких миллионов гривен, при этом остаток на начало и на конец дня по счетам является минимальным или нулевым;
· средства по счетам клиента после их зачисления в течение одного или нескольких дней транзитом перечисляются другим субъектам хозяйствования;
· осуществление предоплаты по ВЭД-контрактам при наличии информации о том, что нерезидент не выполняет свои обязательства по другим ВЭД-контрактам;
· частая смена руководителя и бенефициара, в особенности, на граждан непризнанных территорий;
· закрытие банковских счетов бывшим руководителем предприятия при отсутствии у него соответствующих полномочий.
Скачать презентацию Национального банка Украины можно по ссылке.
Как банковский финансовый мониторинг фактически становится продолжением налогового контроля и что делать бизнеса? Подробно о банковских проверках (финансовом мониторинге) – на нашем семинаре в Днепре 19 октября.
kievbusinesscentre.com.ua