домой   контакт   поиск       войти

Налоговое планирование и оптимизация налогообложения

     
 
Налоговое планирование  и оптимизация налогообложения Дата проведения:  29 августа (вторник)
Место проведения:  г.Киев
Курс проводит:  Дмитрий Гарный, Александра Томашевская
Стоимость:  1860 грн., для второго и более участников скидка 10%, держателям клубных карт КЦПРБ - скидка 10-20%

18.01.2017

Практические схемы оптимизации налогообложения. Пора менять схемы!

Наши консультанты ежедневно отслеживают и анализируют как законодательные изменения, так и «проходные» инициативы в сфере налогообложения и правового регулирования бизнеса. Будьте в курсе всех последних изменений и тенденций в интересующей Вас сфере! Авторский семинар об оптимизации налогообложения юрист Дмитрий Гарный, налоговые консультанты Александра Томашевская и Константин Ерохин создали в 2009 году.

План семинара "Налоговое планирование и оптимизация налогообложения":  

 

Общие подходы и методы налогового планирования при нестабильном налоговом законодательстве 

  • Основы налогового планирования на предприятии. Почему любой бизнесмен уже является «оптимизатором» налогов? Практика разрушения налоговыми органами минимизационных схем при проверках 2017 года. Почему ряд схем исчезли навсегда? 
  • Принцип "риски vs расходы".  
  • Грань между оптимизацией и уклонением от уплаты налогов. Налоговая нагрузка для разных видов бизнеса и в разрезе регионов. Примеры уменьшения налоговой нагрузки в зависимости от специфики предприятия, географического сегмента, организационной структуры бизнеса и пр.
  • Типологии «сомнительных» схем оптимизации: практика ВАСУ. Методика ГФСУ по отработке налоговых рисков по налогу на добавленную стоимость. Минимизация негативных последствий налогового планирования, прогнозирование рисков. Какие существуют риски работы с частными предпринимателями, «единоналожниками» с учетом изменений в законодательстве?
  • Политика ОЭСР в сфере противодействия размыванию налогооблагаемой базы и выводу прибыли из-под налогообложения. План BEPS. Как его внедрение скажется на налогоплательщиках Украины?

Механизмы оптимизации налоговой нагрузки по налогу на прибыль

  • Обзор изменений в исчислении налога на прибыль. Оптимизация доходной части компаний. Как выстроить работу группы компаний? Применение упрощенной системы налогообложения в качестве инструмента оптимизации. Готовимся к введению налога на выведенный капитал
  • Налоговые разницы и особенности проведения отдельных операций. Финансовая помощь, ценные бумаги, роялти.
  • Рекламные затраты. Услуги аутсорсинга, аутстаффинга для целей налогообложения.
  • Выплаты сотрудникам и собственникам: командировки, представительские расходы, арендная плата, компенсации благ работникам.
  • Трансфертное ценообразование: «точка входа» в контролируемую операцию. Изменения 2017 года.  

Налог на добавленную стоимость

  • Механизмы оптимизации НДС: изменение подхода к налоговому планированию. Налоговая политика предприятия в условиях электронного администрирования НДС во втором полугодии.
  • Какие существуют основания для «снятия» налогового кредита и как его отстоять? Виды деятельности без НДС.
  • Приобретение основных средств, лизинг. Капитальные инвестиции. Реализация основных средств без налоговых последствий по НДС.
  • Проведение торговых акций в рамках программы предприятия по продвижению продукции.  Схема оптимизации НДС с применением экспортных контрактов. 
  • Схема временной оптимизации НДС. Работа со «свободными деньгами», передача налогового кредита между предприятиями.

Оптимизация расчетов и работа с денежными средствами

  • Перевод долга (делегация), уступка права требования (цессия), зачет встречных однородных требований: налоговые последствия. Практика применения расчетов векселями.
  • Списание дебиторской и/или кредиторской задолженности: когда выгодно?
  • Применение посреднических схем в оптимизации налогообложения. Налоговые последствия посреднических операций у комитента и комиссионера, доверителя и поверенного (коммерческого агента). Характерные подходы налоговых органов к выявлению «слабых мест» в применении посреднических схем, возможность переквалификации притворного договора: практика проверок.

Оплата труда работников

  • Высокая зарплата: НДФЛ и начисление единого социального взноса. Выплата дивидендов собственникам: ставки налогов равны? Выплата зарплаты в «конверте»: минимизация рисков для предприятия. Обучение, семинары, медобслуживание, питание, жилье для работников.
  • Законная оптимизация расходов на оплату труда – практическая схема.

Внешнеэкономическая деятельность – инструменты оптимизации

  • Использование «нерезидентных» инструментов украинскими компаниями в современных условиях. Торговые операции (экспорт, импорт). Посредничество как схема при импорте без ввоза товара. Услуги в ВЭД.
  • Использование схемы работы с компаниями из низконалоговых юрисдикций. Экспорт-импорт с использованием оффшора, выплата роялти и вознаграждений за использование нематериальных активов, «давальческая» и другие схемы.
  • Риски работы с оффшорными компаниями. «Нетипичный экспорт», «псевдоимпорт». Выстраиваем схемы с нерезидентом правильно.
  • Как изменятся «нерезидентные» схемы работы в связи с необходимостью раскрытия конечных выгодополучателей юридических лиц?

Практика проведения проверок налоговыми органами

  • Из чего исходят налоговые органы, включая субъектов хозяйствования в план проверок? Как повлиять на это и можно ли оттянуть дату начала плановой проверки? Анализ нового Порядка формирования планов-графиков проверок (приказ Минфина). 
  • Основные тенденции правоприменительной (судебной) практики в вопросах начисления и взимания налогов. Практика Высшего административного суда Украины по вопросам бестоварных операций. Признаки нереальных и бестоварных операций и их квалификация административными судами. Характерные подходы налоговых органов к разрушению схем минимизации, признание хозяйственных договоров ничтожными. Фиктивные и притворные сделки.  
  • Зарплата «в конвертах» - правовые и организационные методы борьбы с этим явлением. Фактические налоговые проверки и проверки Гоструда. Методические рекомендации по установлению фактов выплаты заработной платы в «конвертах», выявлению работников, с которыми не оформлены трудовые отношения. 
  • Непрямые методы определения налоговых обязательств физических лиц – перспектива ближайших лет. 


Регламент семинара "Налоговое планирование и оптимизация налогообложения":


С 10.00 до 17.00, регистрация с 9.30
Стоимость – 1 860,00 грн.
Для второго и более участников скидка 10%. Держателям клубных карт КЦПРБ - скидка 10%-20%. 

В стоимость входит комплексный обед, набор фирменных канцелярских принадлежностей, раздаточный материал.

Количество мест ограничено.

РЕГИСТРАЦИЯ НА УЧАСТИЕ В СЕМИНАРЕ ПО ТЕЛЕФОНАМ: 361-84-30, 362-24-37








Возврат к списку


Записаться на семинар
Контактное лицо*
Название курса*
Телефон*
e-mail*
Защита от автоматического заполнения CAPTCHA
Введите слово с картинки*:




 
     
 
 
 

Подробнее о лекторах


   Александра Томашевская - руководитель департамента аудита и бухгалтерского сопровождения Киевского центра поддержки и развития бизнеса, налоговый консультант со значительным опытом работы на должности руководителя валютных отделов коммерческих банков, главного бухгалтера коммерческих предприятий. Автор аналитических материалов, статей в бухгалтерских еженедельниках.

Специализация: налоговое право, бухгалтерский учет и налогообложение, внешнеэкономическая деятельность, оптимизация налогообложения.


  Дмитрий Гарный - юрист с многолетним опытом работы на должности юрисконсульта, руководителя юридических служб государственных и коммерческих предприятий, член Ассоциации юристов Украины, автор нескольких практических пособий по вопросам правового обеспечения и безопасности бизнеса.

Специализация: договорное право, корпоративные правоотношения и споры, правовые основы взаимоотношений с контролирующими и правоохранительными органами, трудовое законодательство.




        Видео о семинаре




Записались на семинар?
Оплатите участие прямо на сайте!